2003：從外貿(mào)開始 第162章 擴(kuò)廠的煩惱

“目前我們公司賬戶上還有多少錢？”

“這個(gè)月工資已經(jīng)發(fā)完了，還剩下800多萬元，老板要看詳細(xì)的記錄嗎？要的話我上去拿。”

“不用了，一起上去吧?！?p/> 企業(yè)的流動(dòng)資金指的是企業(yè)用于日常經(jīng)營活動(dòng)中所需的現(xiàn)金資金，流動(dòng)資金是企業(yè)正常運(yùn)營的重要保障，也是企業(yè)經(jīng)營管理的核心之一。

企業(yè)流動(dòng)資金的管理與運(yùn)用，將直接關(guān)系到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和發(fā)展。

一般籠統(tǒng)來說，一家年產(chǎn)值10億規(guī)模以下的企業(yè)，流動(dòng)資金在20至30之間是比較健康的，這其中不同行業(yè)不同結(jié)款周期又有一些細(xì)分。

就是這老板膽子是實(shí)在是大，現(xiàn)如今這家工廠負(fù)債就超過1400萬元了，短期欠款更是高達(dá)800萬元，這又貸款了3000萬，一下子就將公司的負(fù)債提升到4000多萬，這真是讓人頭疼。

所以這大概也是為什么財(cái)務(wù)的位置大多數(shù)都是由女人來擔(dān)任，相對于男人，女人這方面更加細(xì)心一些，而就檀錦程個(gè)人而言，更偏愛那些30到40歲之間，有家有口的本地女性財(cái)務(wù)。

“嗯，你做個(gè)預(yù)案，廠車的話就按六輛大巴車來吧，還有司機(jī)的工資也做個(gè)預(yù)算，房子的話我去找人打聽打聽租一棟租金是多少，到時(shí)候再給你個(gè)數(shù)字，你做做預(yù)算。”

年富力強(qiáng)的同時(shí)，生活還需要她們認(rèn)真工作，此外家在本地相對顧慮也高一些，這大概就是傳說中的軟肋。

所以一億身家的實(shí)業(yè)老板能有個(gè)2000萬元的現(xiàn)金，就已經(jīng)是頂了天了，日子過得還真沒股市里那些動(dòng)輒上億去打板的牛散瀟灑。

首先便是內(nèi)部控制，別的部門可以隨便一點(diǎn)，但會(huì)計(jì)系統(tǒng)，控制環(huán)境系統(tǒng)，控制程序方面檀錦程可是一點(diǎn)都不含糊，每個(gè)月動(dòng)輒幾百上千萬的應(yīng)收賬款，若是不控制好，真的說不定會(huì)被卷款潛逃。

對于如何避免財(cái)務(wù)問題以及防止財(cái)務(wù)卷款跑路這方面，檀錦程也是下了很大的功夫。

此外現(xiàn)金管理方面也很嚴(yán)格，采取的是出納人負(fù)責(zé)制，間接收取的現(xiàn)金也必須第一時(shí)間轉(zhuǎn)交給出納擔(dān)當(dāng)人。

算了算了，先不想了，越想越頭疼。

而像零售賣場跟平臺(tái)，這種每天有大量現(xiàn)金流的企業(yè)，則根本不需要流動(dòng)資金，甚至還可以用收取的大量貨幣來賺取利息。

從這點(diǎn)上來看，劉美琳這個(gè)財(cái)務(wù)還是非常合格的。

明年開始，閃馳的月產(chǎn)能就將達(dá)到2.8萬臺(tái)，年產(chǎn)值將超過5億元，員工人數(shù)超過500名，這已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過前世檀錦程所能控制的范圍，很多事情都需要邊做邊學(xué)。

另外就是人員多了，安保工作也要重視起來，畢竟生產(chǎn)的是小電驢，若是沒注意被人偷走個(gè)上百輛，損失錢還是小事，影響定好的交期就麻煩了。

“新廠貸了多少？”劉美琳有些好奇的問道。

“3000萬元，夠用了?！碧村\程笑道。

簡而言之就是老板收進(jìn)來的錢你要合理運(yùn)用，借進(jìn)來的錢以及利息同樣也是如此，不能出現(xiàn)紕漏。

另外便是公司的財(cái)務(wù)部門分工明確，主管、會(huì)計(jì)、出納等崗位都配置齊全了，公司上了規(guī)模這些人工的開支是不能省的，上下級負(fù)責(zé)人分工明確，有制約有合作才是完美的。

而制造業(yè)為什么資金鏈如此的緊張，便是由于他們的賬期十分的漫長，需要大量的流動(dòng)資金儲(chǔ)備，一旦資金鏈跟不上，企業(yè)就有可能面臨破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

“國慶節(jié)之后新廠的貸款就會(huì)下來了，到時(shí)候那筆貸款的話專項(xiàng)專用，都用于新廠的投建，剩下的年底之前把錦鵬貿(mào)易還有明燦模塑那兩筆短期欠款還了，剩下的就慢慢還吧。”

“這一點(diǎn)劉姐跟顧姐你們也要做好準(zhǔn)備，我等下也會(huì)跟其他的辦公室人員說一聲的?！?p/> 月底財(cái)務(wù)都是比較忙的，檀錦程也懶得耽誤對方時(shí)間，有什么事等國慶節(jié)之后再說。

“好的，我會(huì)處理好的，請?zhí)纯偡判摹！?p/> 另外就是網(wǎng)銀支付也是如此，劉美琳負(fù)責(zé)支付，檀錦程負(fù)責(zé)審核；必須通過兩人才能將款項(xiàng)支付出去。

說一句題外話，怎么判斷一個(gè)做實(shí)業(yè)的老板大概有多少身家？

一般來說，實(shí)業(yè)老板保守型的大約有80的身家在周轉(zhuǎn)，激進(jìn)型的會(huì)加杠桿2到10倍在周轉(zhuǎn)，所以用他的周轉(zhuǎn)資金量毛估估就可以預(yù)估出他的身家了。

公司的財(cái)務(wù)可不僅僅是收錢付錢，開票那么簡單，像年度預(yù)算，支出；協(xié)助老板開展好工作，維持好公司的收支平衡等等方方面面都要注意到。

任何考驗(yàn)人心的事情都沒有必要去做，從制度上完善才是最好的。

沒辦法，錢要用來周轉(zhuǎn)做生意啊，不然這一億的身家就是鏡花泡影。

“那就先謝謝檀總了，好奇問一句，新廠要比老廠大很多，到時(shí)候我們是不是要搬到保稅區(qū)那邊去工作?！?p/> 另外一方面就是一定要學(xué)會(huì)看財(cái)務(wù)報(bào)表，不會(huì)看財(cái)務(wù)報(bào)表的老板可以說是不合格的，這方面檀錦程前世有做生意的經(jīng)驗(yàn)，對于這些沒什么大的問題。

拿七八九月份來說，公司一共收到了超過2400萬元的貨款，但凡沒有控制好都非常的危險(xiǎn)，拿巨額財(cái)富考慮人心這事兒檀錦程還是做不出來。

“嗯，明年工作任務(wù)重了，到時(shí)候我再劉姐找兩名手下，給你還有顧姐分擔(dān)一下；另外的話到時(shí)候工資待遇也給伱還有顧姐提一提，劉姐有什么其他的要求也可以提提?！?p/> “檀總有這方面的考慮就好，我也就是提個(gè)醒，畢竟南區(qū)那邊都是廠房，完全沒有生活區(qū)，還是有些不太方便的?！?p/> 所以跟公交車公司合作，利用他們富裕的運(yùn)力才是最好的方式，實(shí)在不行買他們的二手淘汰車也可以。

再這么下去兼職就干不了啦！

檀錦程點(diǎn)了點(diǎn)頭：“是的，到時(shí)候辦公室人員都要搬到保稅區(qū)那邊去工作，這邊的話就當(dāng)他是一個(gè)分廠了，留個(gè)分廠經(jīng)理管理就行了。”

劉美琳點(diǎn)了點(diǎn)頭，沒有說話，內(nèi)心則是思考著應(yīng)該怎么更合理的運(yùn)用這些貸款還有十月份收上來的貸款，與之前的公司相比，閃馳每個(gè)月的資金流量已經(jīng)非常大了。

拿淘寶店來說，淘寶店的賬期一般是10天左右，所以一家年產(chǎn)值一億的淘寶店基本只需要300萬左右的流動(dòng)資金就差不多了。

不過考慮到目前產(chǎn)品供不應(yīng)求，賬期也只有一個(gè)月，這800萬的流動(dòng)現(xiàn)金還是能夠維持運(yùn)營的。

緊張的原因就是在于第二步還有第三步，部分企業(yè)的賬期甚至超過一年，資金壓力自然也就大了。

制造業(yè)企業(yè)的資金循環(huán)過程這：1、采購過程，貨幣資金轉(zhuǎn)化為原材料；2、生產(chǎn)過程，原材料轉(zhuǎn)化為半成品、然后逐步加工為庫存商品；3、銷售過程：庫存商品轉(zhuǎn)化為貨幣資金。

閃馳車業(yè)2005年度的銷售額應(yīng)該在6000萬元左右，賬面上800多萬的周轉(zhuǎn)資金，也就是差不多13左右的流動(dòng)資金，相對來說是比較危險(xiǎn)的。

劉美琳雖然是財(cái)務(wù)部門的主管，但是另外還有一個(gè)出納，此外法人章也一直在檀錦程這里，簽發(fā)支票之時(shí)必須要有財(cái)務(wù)專用章以及法人章同時(shí)蓋章才能生效。

當(dāng)然了，跟汪國新一樣，檀錦程也會(huì)給予財(cái)務(wù)部門一定額度的自由支配權(quán)，這個(gè)額度能夠讓她們感受到工作價(jià)值以及地位的同時(shí)又不至于生起貪念。

很多事情是檀錦程無法一次性考慮到的，企業(yè)到了后期，有一個(gè)優(yōu)秀的團(tuán)隊(duì)幫助掌舵人補(bǔ)充細(xì)枝末節(jié)就顯得尤為重要了。

“沒什么事我先走了，劉姐你們慢慢忙，順利提前祝你們國慶節(jié)快樂?！碧村\程起身道。

對于這點(diǎn)檀錦程這個(gè)重生者要比任何人都警惕，后世那么多的明星就是栽在這個(gè)上面，大數(shù)據(jù)時(shí)代你如果沒有培養(yǎng)好的納稅意識(shí)，那真是自己坑自己。

檀錦程摸了摸下巴，沉思道：“這倒是個(gè)問題，我記得保稅區(qū)還有個(gè)生活區(qū)，到時(shí)候我看看能不能在那邊租一棟宿舍，安排那邊的員工入住，至于交通方面的話，廠車的話跟公交車公司合作一下，另外還要再招兩名司機(jī)?！?p/> “我明白了，我自己有車子倒還好，沒車的同事估計(jì)就有點(diǎn)麻煩了，保稅區(qū)那邊相對偏遠(yuǎn)一些?！?p/> 最最重要的便是要樹立依法納稅，規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，在市場發(fā)展過程當(dāng)中，因?yàn)檫`規(guī)走歪路而失敗的企業(yè)比比皆是，情節(jié)嚴(yán)重的企業(yè)財(cái)務(wù)還有負(fù)責(zé)人甚至可能面臨牢獄之災(zāi)。

廠子越搞越大，煩惱也越來越多，等新廠成立之后，兩大廠區(qū)加起來就有將近600名員工了，像這種集體宿舍以及廠車是必須配置的，不然沒法統(tǒng)一管理。

現(xiàn)如今自己買廠車還真買不起，那種50座的大巴貴得一批，一輛差不多就要一兩百萬，按300名員工計(jì)算，不耽誤上班時(shí)間就要六輛，這就要花掉1000多萬了。

“好的，檀總慢走，也祝您國慶節(jié)快樂?！眲⒚懒招Φ馈?p/> 車間員工只放三天假，不過辦公室人員卻是可以休息五天，她們是10月6日才上班的，算是一個(gè)不錯(cuò)的長期假，同時(shí)也是今年最后一個(gè)長假。